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江蘇張家港農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡稱“張家港行”，002839.SZ）2022年年報顯示，該行實現(xiàn)營業(yè)收入48.27億元，同比增長4.57%，增速降至2018年以來最低值，歸母凈利潤16.82億元，同比增長29%。

營收增速降至5年最低

官網(wǎng)顯示，張家港行于2001年11月27日正式掛牌，是全國首家由農(nóng)信社改制組建的地方性股份制商業(yè)銀行。2017年1月24日，張家港行正式掛牌上市，成為全國首批上市農(nóng)商行。

3月27日，張家港行披露的2022年度成績單，可謂“喜憂參半”。

總資產(chǎn)方面，截至2022年末，該行資產(chǎn)總額為1875.33億元，較上年末增長13.95%。其中，貸款和墊款總額1150.28億元，較上年末增長15.24%，貸款和墊款總額占資產(chǎn)總額的比例為61.34%。

截至2022年末，張家港行的負債總額為1718.07億元，較上年末增長14.53%，其中，客戶存款總額為1395.84億元，較上年末增長15.23%，占該行負債總額的81.24%。

此外，根據(jù)年報，2022年，該行歸母凈利潤16.82億元，同比增長29%。

不過，該行去年實現(xiàn)營業(yè)收入48.27億元，同比增長4.57%，增速明顯下滑，已降至近五年最低水平。2018年-2021年，張家港行營收增速分別為24.07%、28.48%、8.87%、10.05%。

手續(xù)費及傭金凈收入下降超6成

根據(jù)年報，該行的主營業(yè)務(wù)收入主要由利息凈收入和非利息凈收入組成，其中，非利息收入包含手續(xù)費及傭金收入、投資凈收益、資產(chǎn)處置收益等。

2022年，張家港行實現(xiàn)利息凈收入39.17億元，同比增長6.11%，較上年2.5%的增速有所提升，營收占比達81.15%。從利息收入結(jié)構(gòu)來看，主要依賴于個人貸款，共計帶來32.67億元的利息收入，同比增長13.47%，占總利息收入比重達42%。

相比較下，非利息收入?yún)s由9.25億元降至9.11億元，其中投資收益為6.85億元，同比增長8.08%，值得一提的是，2022年，張家港行手續(xù)費及傭金凈收入為4667.99萬元，同比減少62.43%。

細分來看，代理業(yè)務(wù)手續(xù)費、結(jié)算與清算手續(xù)費均為負增長，同比下滑32.27%、4.11%至1.71億元、0.34億元。對此，該行年報中解釋稱，“代理業(yè)務(wù)手續(xù)費較去年同期減少主要原因系代理理財業(yè)務(wù)收入減少所致?！睆埣腋坌性谀陥笾薪忉尫Q。

數(shù)據(jù)顯示，該行2022年手續(xù)費及傭金收入為2.78億元，同比減少18.87%，對應(yīng)支出為2.32萬元，同比增加5.86%。一減一增之間，手續(xù)費及傭金凈收入同比減少了62.43%。

事實上，通過歷年利潤表數(shù)據(jù)不難看出， 2018年至2020年，張家港行手續(xù)費及傭金凈收入較為波動。其中，2020年手續(xù)費及傭金凈收入虧損978.19萬元，2021年，該行手續(xù)費及傭金凈收入出現(xiàn)大幅回升，全年實現(xiàn)凈收入1.24億元，但2022年再次出現(xiàn)大幅下滑。

事實上，除了代理理財收入減少之外，張家港行發(fā)行的非保本理財余額也在下降，年報數(shù)據(jù)顯示，截至2022年末，該行理財產(chǎn)品余額為212.33億元，較2021年末的234.88億元下滑9.6%。從中獲得的手續(xù)費及傭金收入也從2.18億元降至1.55億元，降幅達40.71%。

據(jù)了解，隨著金融市場的不斷開放和客戶需求的不斷變化，中間業(yè)務(wù)的發(fā)展逐漸成為了各大銀行爭奪市場份額和提高盈利水平的重要手段。在手續(xù)費及傭金業(yè)務(wù)方面，中國銀行業(yè)已經(jīng)涉及到了信用卡、基金銷售、保險代理等多個領(lǐng)域，這些業(yè)務(wù)的發(fā)展已經(jīng)成為了銀行業(yè)務(wù)增長的重要驅(qū)動力。

銀行分析人士認為，手續(xù)費及傭金收入的波動通常與銀行業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整、市場環(huán)境變化等相關(guān)，同時手續(xù)費及傭金收入的波動也可能反映出銀行管理效率和風險控制的問題。比如，如果銀行的客戶服務(wù)質(zhì)量不佳，或者風險控制不力，可能會導致客戶流失和業(yè)務(wù)下降，進而影響手續(xù)費及傭金收入的表現(xiàn)。

今年1月，在機構(gòu)調(diào)研問及“如何改善2023理財中收”時，張家港行曾表示，將加大產(chǎn)品研發(fā)投入，加強產(chǎn)品設(shè)計和投研建設(shè)，提高自營理財產(chǎn)品的中收創(chuàng)造能力；穩(wěn)步推動理財渠道銷售，優(yōu)化營銷策略，對自營理財和代銷理財兩手齊抓，同時加大客群開拓力度。

不良核銷、逾期貸款猛增

在本地金融機構(gòu)中，張家港行存款、貸款市場份額分別為20.7%和13.77%，分別較上年末下降1.06個百分點、提升0.11個百分點。異地分支機構(gòu)中，貸款余額為580.49億元，較上年末增長18.42%，占全行貸款總額的比例達到50.47%，較上年末下降0.1個百分點。

資產(chǎn)質(zhì)量方面，去年，該行不良率為0.89%，較上年末下降0.06個百分點，撥備覆蓋率為521.09%，較上年末提升45.74個百分點。

資產(chǎn)質(zhì)量企穩(wěn)、風險抵補能力提升的背后，是該行加大了不良核銷。年報顯示，2022年，張家港行加大不良核銷處置力度，全年核銷不良貸款9.33億元，較上年末增長119.68%。

業(yè)內(nèi)人士認為，雖然核銷不良貸款有助于減少銀行的風險和損失，但不良貸款核銷將直接減少銀行當期的利潤，也可能會對銀行未來的利潤產(chǎn)生影響。

此外，值得一提的是，截至2022年末，張家港行逾期貸款總額約14.04億元，較上年末增加約5.06億元，同比增加56.38%。

2020年至2022年，該行逾期貸款總額連續(xù)兩年上漲，由2020年的6.02億元增至2022年的14.04億元。從逾期天數(shù)分類來看，截至2022年末，逾期1天至90天貸款余額較上年末增加最為明顯，由2021年末的3.58億元增加至2022年末的8.07億元，同比增長125.66%（見下圖）。

根據(jù)銀保監(jiān)會、中國人民銀行聯(lián)合發(fā)布、將于2023年7月1日起正式施行的《商業(yè)銀行金融資產(chǎn)風險分類辦法》，金融資產(chǎn)逾期后應(yīng)至少歸為關(guān)注類，逾期超過90天、270天應(yīng)至少歸為次級類、可疑類，逾期超過360天應(yīng)歸為損失類。

貸款分類包括正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五類，其中不良貸款主要就是指次級貸款、可疑貸款和損失貸款三類。

結(jié)合上述《商業(yè)銀行金融資產(chǎn)風險分類辦法》，簡言之，逾期貸款的猛增，或?qū)⒑笃跉w為次級類、可疑類或者損失類，成為不良貸款的增長因素。

此外，值得注意的是，隨著業(yè)務(wù)擴張對資本的持續(xù)消耗，張家港行核心一級資本充足率已經(jīng)連續(xù)四年下滑。

2018年末至2022年末，該行核心一級資本充足率分別為11.94%、11.02%、10.35%、9.82%、9.36%，逐年降低。

3月28日晚間公告，已收到中國人民銀行關(guān)于同意公司發(fā)行金融債券的準予行政許可決定書，同意公司在全國銀行間市場及境外市場發(fā)行金融債券，2023年金融債券新增余額不應(yīng)超過20億元，年末金融債券余額不超過95億元。這對該行的資本能起到一定作用，但對于核心一級資本，卻“愛莫能助”。

逾期貸款、不良核銷的激增，會否為該行的發(fā)展埋下隱憂，可轉(zhuǎn)債難以解渴的同時，該行如何補充核心資本，仍有待觀察。